Revisar Manual Orden de Compra Multianual para Fase 1 y Fase 2
Este manual contiene el procedimiento paso a paso para la creación, edición y ajuste de Órdenes de Compra Multianuales en Fase 1 y Fase 2, incluyendo la validación presupuestaria con SIGFE, la gestión de montos vigentes y futuros, y la realización de ajustes presupuestarios posteriores.
1. ¿Qué es una Orden de Compra Multianual?
Una Orden de Compra Multianual es aquella cuya ejecución financiera afecta más de un ejercicio fiscal. Esto significa que parte del monto de la contratación se ejecuta durante el año vigente y otra parte queda prevista para ejercicios futuros.
Esta modalidad permite diferenciar el monto que debe validarse presupuestariamente en el año actual del monto que se ejecutará posteriormente.
2. ¿Cuándo debo utilizar una Orden de Compra Multianual?
Debe utilizarse cuando la contratación asociada a la Orden de Compra contempla pagos, ejecución contractual o compromiso financiero en más de un año presupuestario.
Por ejemplo, corresponde utilizarla cuando una contratación inicia en 2026, pero parte de sus pagos o ejecución se proyectan para 2027 u otro ejercicio posterior.
3. ¿Cómo funciona la validación presupuestaria de una Orden de Compra Multianual?
Al registrar el presupuesto, el usuario debe indicar que la Orden de Compra es de tipo Multianual. El sistema permite separar:
El monto que se ejecutará durante el año vigente.
El monto que se ejecutará en ejercicios futuros.
La validación presupuestaria se realiza únicamente sobre el monto correspondiente al ejercicio vigente. El monto futuro queda registrado en Mercado Público para efectos de control y seguimiento.
Si una Orden de Compra tiene un monto total de $100.000 y se proyecta ejecutar $70.000 durante el año vigente y $30.000 en años futuros, la validación presupuestaria se realizará por los $70.000 del año actual.
4. ¿Cuál es la diferencia entre validación por Fase 1 y Fase 2?
La diferencia está en la forma en que se realiza la validación presupuestaria:
Fase 1: la validación se realiza mediante un Folio de Compromiso Cierto registrado previamente en SIGFE.
Fase 2: la validación se realiza mediante un Folio de Requerimiento y un Concepto Presupuestario asociado.
En ambos casos, la lógica multianual permite distinguir el monto vigente del monto futuro, manteniendo el monto total de la Orden de Compra en Mercado Público.
5. ¿Qué ocurre con el monto correspondiente a años futuros?
El monto futuro queda registrado en Mercado Público, pero no se compromete en SIGFE durante el ejercicio vigente.
El compromiso presupuestario contra SIGFE se realiza sólo por el monto previsto para el año actual. De esta forma, el sistema permite controlar el monto total de la Orden de Compra, diferenciando la parte que corresponde al presupuesto vigente y la parte que será ejecutada posteriormente.
6. ¿Es posible modificar una Orden de Compra Multianual después de validarla?
Sí. Es posible modificar la distribución entre el monto vigente y el monto futuro, siempre que se mantenga el monto total de la Orden de Compra.
En la acción Presupuesto, el usuario puede seleccionar la opción de edición y actualizar la información correspondiente, según la fase utilizada.
7. ¿Cómo se realiza un ajuste presupuestario en una Orden de Compra Multianual?
Una vez aceptada la Orden de Compra por el proveedor, es posible realizar ajustes presupuestarios cuando corresponda modificar el monto comprometido para el ejercicio vigente.
Para ello, el usuario debe:
Ingresar a la búsqueda y gestión de órdenes de compra.
Buscar el ID de la Orden de Compra correspondiente.
Seleccionar la acción Ajuste.
Ingresar el nuevo valor comprometido para el periodo actual.
Revisar la diferencia calculada por el sistema.
Seleccionar el tipo de ajuste correspondiente.
Presionar el botón Aceptar.
IMPORTANTE: El módulo de ajuste solo funciona en OC en estado aceptada o con recepción conforme
8. ¿Qué tipos de ajustes permite la funcionalidad de Órdenes de Compra Multianuales?
La funcionalidad permite registrar distintos motivos de ajuste presupuestario, tales como:
Tipo de cambio facturación.
Descuento proveedor.
Término anticipado.
Montos de contratos anticipados.
Multas u otros ajustes.
Liquidación de saldo por diferencia con factura.
Cambio de imputación.
Otros motivos definidos por el sistema.
Estos ajustes permiten actualizar el monto comprometido para el ejercicio vigente, manteniendo trazabilidad sobre los cambios realizados.